Boekingen
De boekingen van een boekjaar raadplegen, opzoeken en tegenboeken, en de regels van het dubbel boekhouden begrijpen die NovaFisko toepast.
Het tabblad Boekingen toont alle boekingen van het geselecteerde boekjaar, ongeacht hoe ze zijn aangemaakt: ingeboekte factuur, diverse verrichting, geïmporteerd stuk, bankbetaling, afschrijving, btw-centralisatie of terugkerende boeking. Het is uw dagelijkse werkdagboek.
De tabel lezen
Elke boeking vormt een blok: de hoofding, gevolgd door haar boekingslijnen.
| Element | Betekenis |
|---|---|
| Label van het dagboek | Code en type van het dagboek (ACH, VEN, OD, BQ1...). |
| Referentie | Dagboek, boekjaar en nummer, bijvoorbeeld VEN 2026/000012. |
| Datum | Datum van de boeking; ze bepaalt de boekhoudperiode. |
| Omschrijving en derde | Omschrijving van het stuk en, voor een factuur, de klant of de leverancier. |
| Ref. | Nummer van het oorspronkelijke document (bijvoorbeeld het factuurnummer van de leverancier). |
| Lijnen | Rekening, omschrijving, debet, credit. |
| “Gevalideerd op …” | Validatiedatum en auteur van de boeking. |
| Badge Tegengeboekt | De boeking is tegengeboekt. |
Filteren en zoeken
- Kies een dagboek in de filterbalk, of Alle.
- Typ in het veld Zoeken (omschrijving, derde, referentie, nr.): de lijst wordt bijgewerkt terwijl u typt.
- Klik op Vernieuwen om de boekingen te herladen die een collega heeft geregistreerd.
De zoekopdracht doorzoekt de omschrijving, de referentie, de gestructureerde mededeling, de naam van de derde, de omschrijving van de lijnen en het begin van het rekeningnummer.
De regels die bij het registreren worden toegepast
Ongeacht de oorsprong van een boeking past NovaFisko dezelfde controles toe.
- Minstens twee lijnen met een bedrag. Een lege lijn wordt genegeerd.
- Debet of credit, nooit beide op dezelfde lijn, en nooit een negatief bedrag.
- Evenwicht: het totaal van de debetbedragen moet gelijk zijn aan het totaal van de creditbedragen. Zo niet wordt de boeking geweigerd en wordt het verschil vermeld.
- Boekbare rekening: op een titelrekening van het rekeningstelsel kan niet worden geboekt.
- Open periode: de datum moet vallen in een bestaand, niet-afgesloten boekjaar en in een niet-vergrendelde periode.
- Doorlopende nummering: de boeking krijgt het volgende nummer van het dagboek voor het boekjaar.
Een geregistreerde boeking is onmiddellijk gevalideerd. Er bestaat geen kladboek dat per lot moet worden gevalideerd.
De bedragen worden berekend in hele centen en daarna weergegeven in euro. U zult dus geen afrondingsverschil tegenkomen tussen het totaal van een factuur en de som van haar lijnen.
Een boeking tegenboeken
Een gevalideerde boeking wordt niet verwijderd: dat zou de nummering en het auditspoor doorbreken. Ze wordt gecorrigeerd met een tegenboeking.
- Zoek de boeking en klik op Tegenboeken.
- Bevestig de vraag “Boeking tegenboeken?”.
- NovaFisko registreert een omgekeerde boeking in hetzelfde dagboek, op de datum van de oorspronkelijke boeking: de debetbedragen worden creditbedragen en omgekeerd.
- De oorspronkelijke boeking blijft zichtbaar met de badge Tegengeboekt; de nieuwe draagt de vermelding “Tegenboeking van …”.
De tegenboeking heeft ook gevolgen voor de gekoppelde elementen:
| Element gekoppeld aan de boeking | Gevolg van de tegenboeking |
|---|---|
| Geïmporteerd document | Het wordt opnieuw “Te boeken”. |
| Bankverrichting | Ze wordt opnieuw “Te verwerken”. |
| Afpunting | De afpuntcode wordt opgeheven op alle lijnen die hem droegen. |
| Afschrijving | De afschrijving wordt opnieuw “gepland”. |
Een boeking die al is tegengeboekt, kan geen tweede keer worden tegengeboekt. De tegenboeking wordt geweigerd als de betrokken periode vergrendeld is.
Tegengeboekte boekingen en hun tegenboekingen worden genegeerd door de btw-aangifte, de klantenlisting, de afpunting van de derden en de ouderdomsbalans. Ze blijven zichtbaar in de dagboeken en de exports.
Geschiedenis van een boeking
De knop Geschiedenis van een boeking opent de lijst van de wijzigingen die erop betrekking hebben: aanmaak, tegenboeking, afpunting, met hun auteur en hun datum. Zie Geschiedenis.
Terugkerende boekingen
De knop Terugkerend opent het beheer van de sjablonen voor herhaalde boekingen (huur, abonnement, verzekering). Zie Terugkerende boekingen.
Om alle boekingen van een derde met hun afpuntstatus terug te vinden, gaat u beter via de fiche van de derde, tabblad Boekingen. Zie Boekingen en afpunting van een derde.