Perioden und Sperrung
Die Perioden eines Geschäftsjahres verstehen, sie nach der Kontrolle sperren und wissen, was die Sperre tatsächlich verhindert.
Jedes Geschäftsjahr ist in Perioden unterteilt. Eine Periode zu sperren bedeutet, das Geprüfte festzuschreiben: Solange die Sperre besteht, kann dort keine Buchung mehr hinzugefügt, storniert oder gelöscht werden. Diese Seite erklärt, wie die Perioden entstehen, wie Sie sie sperren und was der Abschluss des Geschäftsjahres ändert.
Wie ein Geschäftsjahr unterteilt ist
Beim Anlegen eines Geschäftsjahres erzeugt NovaFisko dessen Perioden automatisch:
| Periode | Nummer | Inhalt |
|---|---|---|
| Eröffnung | 0 | Auf den ersten Tag des Geschäftsjahres datiert. Sie nimmt die Eröffnungsbilanz auf (Vortrag der Bilanzsalden). |
| Monatsperioden | 1 bis 12 | Eine Periode je Kalendermonat, den das Geschäftsjahr abdeckt („Januar 2026“, „Februar 2026“...). Ein verlängertes oder verkürztes Geschäftsjahr hat so viele Perioden wie angebrochene Monate. |
| Abschluss | 99 | Auf den letzten Tag des Geschäftsjahres datiert. Sie nimmt die Abschlussbuchung der Ergebniskonten auf. |
Wenn Sie eine Buchung speichern, wird ihre Periode aus ihrem Datum abgeleitet. Bei der Erfassung müssen Sie also nichts auswählen.
Die Perioden sind immer monatlich, auch bei einem Mandat mit vierteljährlicher MwSt.-Erklärung. Die MwSt.-Erklärung fasst dann einfach drei Perioden zusammen.
Eine Periode sperren
- Öffnen Sie das Mandat, dann den Reiter Einstellungen, Abschnitt Geschäftsjahr / Kontenplan.
- Öffnen Sie in der Liste der Geschäftsjahre den Dialog Perioden und Abschluss des betreffenden Geschäftsjahres. Derselbe Dialog ist über die Geschäftsjahresauswahl des Mandats erreichbar.
- Jede Periode zeigt ihren Zustand: Offen oder Gesperrt. Betätigen Sie den Schalter der Periode, die Sie festschreiben möchten.
- Die Änderung wirkt sofort. Die Liste der Geschäftsjahre zeigt anschließend die Anzahl der gesperrten Perioden.
Sperrung und Entsperrung werden im Prüfpfad des Mandats festgehalten, mit Benutzer, Datum und betroffener Periode.
Was die Sperre verhindert
In einer gesperrten Periode verweigert NovaFisko:
- das Speichern einer neuen Buchung (manuelle Erfassung, Rechnung, sonstige Buchung, Verbuchung eines Belegs oder einer Bankbewegung, Abschreibung): Es erscheint die Meldung „Periode … ist gesperrt“;
- die Stornierung einer Buchung, die in dieser Periode datiert ist;
- das Rückgängigmachen einer Änderung aus dem Verlauf, wenn sie eine Buchung dieser Periode betreffen würde;
- die Anwendung einer offline erfassten Änderung, die diese Periode betrifft: Sie wird bei der Synchronisierung mit dem Grund „gesperrt“ abgelehnt.
Die Sperre verhindert weder die Einsicht noch die Exporte noch das Ausziffern der Posten von Geschäftspartnern.
Sperren Sie eine Periode, sobald ihre MwSt.-Erklärung validiert ist. So vermeiden Sie, dass eine verspätet erfasste Rechnung bereits eingereichte Raster verändert.
Eine Periode entsperren
Solange das Geschäftsjahr nicht abgeschlossen ist, kann eine gesperrte Periode im selben Dialog wieder geöffnet werden. Ist das Geschäftsjahr abgeschlossen, wird die Entsperrung einer einzelnen Periode verweigert („Geschäftsjahr … ist abgeschlossen“): Sie müssen zuerst das Geschäftsjahr wieder öffnen.
Das Geschäftsjahr abschließen und wieder öffnen
Der Dialog Perioden und Abschluss bietet außerdem zwei Aktionen für das gesamte Geschäftsjahr:
- Geschäftsjahr abschließen: Alle Perioden werden auf einmal gesperrt und das Geschäftsjahr erhält den Status Abgeschlossen. Diese Aktion erzeugt keine Buchung.
- Geschäftsjahr wieder öffnen: Die Perioden werden entsperrt und das Geschäftsjahr ist wieder Offen. Der Vorgang wird im Prüfpfad festgehalten.
Dieser einfache Abschluss ist vom Geschäftsjahresende zu unterscheiden, das zusätzlich die Abschlussbuchung der Ergebniskonten und die Eröffnungsbilanz des folgenden Geschäftsjahres bucht. Lesen Sie die entsprechende Seite, bevor Sie sich entscheiden.
Das Wiederöffnen eines abgeschlossenen Geschäftsjahres macht Perioden wieder änderbar, deren Dokumente möglicherweise bereits dem Kunden oder der Verwaltung übergeben wurden. Die zwischenzeitlich erstellten Exporte trugen den Vermerk „Endgültiges Dokument“: Erstellen Sie sie nach jeder Korrektur neu.
Auswirkung auf die exportierten Dokumente
Der Status der Exporte hängt unmittelbar von der Sperrung ab. Eine Aufstellung ist als Vorläufiges Dokument gekennzeichnet, solange das Geschäftsjahr nicht abgeschlossen ist und nicht alle abgedeckten Perioden gesperrt sind. Andernfalls wird sie zum Endgültigen Dokument.